根据《2023年度市级预算执行和决算草案以及其他财政收支情况审计报告》（泰审财报〔2024〕2号）要求，我局及相关部门对报告中指出的问题进行了认真整改，现将整改情况公示如下：

1.一般公共预算与国有资本经营预算统筹衔接不够

我局将进一步强化一般公共预算与国有资本经营预算的统筹衔接，对国有企业资本金注入等国有资本经营预算支出范围内的事项，优先从国有资本经营预算中安排。按规定将国有资本经营预算调入一般公共预算，2025年调入比例不低于40%。

2.少数项目预算编制与上级统筹衔接不够

近年来，我局高度重视资金统筹工作，2024年1月印发了《关于进一步做好省以上资金统筹使用的通知》，加强省、市资金统筹力度，提高资金使用效益。对上级下达切块资金，在符合政策规定前提下，与本级同领域相关资金统筹安排和使用，避免多头重复安排。2025年预算编制方案更加突出加强资金统筹，提升保障能力。对于符合中央、省级转移支付范围的项目，鼓励各部门（单位）积极争取上级支持，并优先使用转移支付资金。年中下达的转移支付资金，如相关支出已纳入市级预算，则根据执行情况作相应调整。

3.专项资金预算编制不够细化

在2025年预算编制中，我局将积极推动“零基预算”改革，进一步对专项资金进行清理整合，优化支出结构。细化专项资金预算编制，计划分配到市级各部门（单位）的，由主管部门组织资金使用部门提前申报项目入库储备；计划分配到市（区）的，由主管部门报送对下转移支付分配方案。

4.部分预算执行率不高

我局将从以下三方面强化预算执行：一是完善挂钩机制。加强预算安排与绩效评价、预算执行、审计审查等结果挂钩和激励约束力度，坚决压减或取消预算绩效差、发现问题多、执行率低的项目，提高财政资金使用效益。二是加强专项资金和结余结转资金监控。7月初，我局对2024年市级专项资金和2023年结余结转资金上半年支出进度进行通报，对进度滞后的，主管部门需说明情况，并落实措施加快进度。无正当理由的，将在9月底收回有关资金。三是强化跨年度预算统筹。对于2024年确实无法使用的预算资金，部门（单位）在2025年部门预算“一上”结束前提出预算调减的，在2025年部门预算总额度内优先安排。

5.违规在专项资金中列支人员经费

我局已在编制2024年预算时将市城管执法支队、市环卫处、市河道管理处编外人员经费转列部门预算。今后，我局将持续强化专项资金管理，杜绝从专项资金中列支人员经费的现象。

6.部分资金未统筹盘活

截至7月底，已统筹盘活1506.67万元。剩余票据款、土地开发储备资金两项仍需继续使用，余额将在年底调入预算内统筹使用。

7.部分对下转移支付资金未纳入财政转移支付管理

审计期间，我局已与相关部门对接，督促其在分配2024年资金时加以规范。凡是分配到区的，一律通过财政转移支付方式，由市财政直接下达，不得由市级主管部门纵向对下拨款。同时，进一步梳理部门预算中涉及对下拨款的项目资金，确有依据且需安排的，结合2025年预算编制工作统筹考虑。

8.部分上级转移支付资金下达分配较晚

我局将督促主管部门在收到上级转移支付资金后，尽早研究提出分配方案，并及时与主管部门会商，完善分配方案，及时下达资金，充分发挥资金作用。

9.个别直达资金未按要求落实惠及面

姜堰区财政局将加大直达资金监管力度，落实常态化监控主体责任，加强资金分配、拨付、使用监管，严格把关资金去向和用途，促进资金规范安全高效使用。

10.分配下达专项资金不合规

为加快体育产业发展专项资金分配，提高专项资金分配和使用效率，市体育局按照9月底将资金分配到位的目标，制订工作计划：6月下旬，召开全市体育产业工作会议，征求市级体育产业引导资金申报文件意见，明确责任分工；7月份组织2024年度市级体育产业发展专项资金项目申报；8月份组织评审、公示；9月份下达资金。资金已在9月26日下达。

11.个别项目经费预算执行不严格

在编制2024年度体彩公益金预算时，已对往年预算执行率偏低的项目予以压减。今后，我局将加强预算执行监督，督促市体育局科学编制体彩公益金预算，合理制定预算支出计划，提高财政资金使用效益。

12.个别项目绩效目标不够细化、绩效目标与实施内容不吻合

我局通过培训、指导，提高审核标准等措施，进一步提升绩效目标编制质量。一是所有纳入预算管理一体化系统的2024年度项目支出及部门整体支出，必须设置绩效目标，绩效目标编制坚持“以定量指标为主、定量与定性相结合”原则，并按照包含数量、质量、时效、成本、经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度的指标结构，对预算支持对象、范围、实施内容、资金分配方式及标准等进行分解和对应。二是对2024年度的55个专项资金集中开展绩效目标“回头看”，督促预算单位对前期填报目标进行补充、修改和完善，为其后期目标完成、预算执行、组织实施、资金管理等情况的分析评定提供有效依据。三是探索开展分部门构建绩效指标体系工作，指导预算单位构建行业、领域绩效指标体系，帮助部门提升绩效目标编报效率和质量。

                                    泰州市财政局

2024年9月30日